Lorsque l’on s’intéresse à la transmission de son patrimoine, de nombreuses questions se posent : qui sont les héritiers? Quelle part leur revient? A combien sont estimés les droits de succession?
Juste après ces interrogations de base, il y en a une qui arrive très rapidement et qui concerne les solutions d’optimisation et d’organisation. Il est existe
Dès lors, l’assurance vie revient quasi systématiquement comme une solution incontournable et évidente. Car ce n’est pas qu’un placement : c’est également un outil de transmission de patrimoine très avantageux.
CHOIX DES BENEFICIAIRES DE L'ASSURANCE VIE
L’assurance vie n’entre pas dans la masse successorale. Elle permet donc, via la clause bénéficiaire, de désigner la personne à qui l’on souhaite que le capital soit versé en cas de décès.
Le choix peut se porter sur des membres du cercle familial proche, ou des personnes sans lien de parenté. La flexibilité de la clause bénéficiaire permet de résoudre des situations plus complexes comme par exemple les familles recomposées, ou des transmissions transgénérationnelles.
FISCALITE AVANTAGEUSE DE L'ASSURANCE VIE
Alors que le barème des droits de succession comporte des taux différents selon que l’on soit un enfant, un neveu une nièce, ou une personne sans lien de parenté. La fiscalité appliquée en cas de transmission par l’assurance vie est identique quelque soit le bénéficiaire. Dès lors que les versements sur le contrat sont effectués avant les 70 ans du souscripteur, chacun des bénéficiaires désignés sera exonéré jusqu’à hauteur de 152 500€. Pour les sommes transmises au-delà de l’exonération, les taux appliqués sont généralement plus favorables que le barème des droits de succession.
UTILITE DE L'ASSURANCE VIE DE SON VIVANT
Tout en s’organisant pour l’après, il est tout à fait possible d’utiliser l’épargne de son assurance vie de son vivant. L’assurance vie fonctionne alors comme un contrat d’épargne sur lequel il est possible d’investir de différentes manières, allant du plus sécurisée (fonds euro) au plus dynamiques (marchés actions). Il est bien sur possible d’effectuer des rachats pour les besoins de financements divers (achats ponctuels, complément de revenus réguliers, …)
En conclusion, l’assurance vie s’impose comme une solution évidente dans une stratégie patrimoniale. Il existe différents contrats, avec parfois des subtilités qui peuvent convenir à une situation mais pas à une autre. Ainsi il est important de bien définir quels sont les objectifs patrimoniaux visés avant de rechercher quel(s) contrat(s) est le plus adapté pour chacun des objectifs.